關於 內部控制制度有效性判斷項目 ，我們在網路上蒐集到這些相關的討論、資訊與評價

#11. 公開發行公司建立內部控制制度處理準則-編章節條文

一、內部稽核單位之目的、職權及責任。 二、對內部控制制度進行評估，以衡量現行政策、程序之有效性及遵循程度與其對各項營運活動之影響。 三、釐定稽核項目、時間、 ...

#12. 附表3 機關內部控制制度作業層級自行評估表

六、各機關辦理整體層級自行評估，依本原則之附件「各機關內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目」辦理，並採用評估總表及明細表之架構提出評估結果，其中各明細表得 ...

#13. 臺灣產物保險股份有限公司- 內部控制制度聲明書

金融監督管理委員會證券期貨局訂頒公開發行公司建立內部控制制度處理準. 則(以下簡稱「處理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目。內部控.

#14. 國立臺南大學103 年度內部控制制度整體層級自行評估計畫

制度有效性 。 三、自行評估方式依前開自行評估原則所附表件調整本校適用之整體層級有效性判斷. 項目辦理自行評估，每年辦理1 次，為利本校評估內部控制五項組成要素 ...

#15. 金融監督管理委員會修正「公開發行公司建立內部控制制度處理 ...

公開發行公司設置審計委員會者，前項內部控制制度設計及執行之有效性，應經審計 ... 必須能以合理之判斷項目為標準，一致評估受查公司之聲明或其內部控制制度，方可 ...

#16. 各機關內部控制制度自行評估原則 - 植根法律網

六、各機關辦理整體層級自行評估，依本原則之附件「各機關內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目」辦理，並採用評估總表及明細表之架構提出評估結果，其中各明細表得 ...

#17. 如何訂定政府內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目

報告與內部控制缺失追蹤複查情形，並參考審計(監察). 等外部單位查核意見，作為評估整體內部控制制度有效. 性之主要依據。 自評結. 果. 外部審計(監. 察) 意見. 內部稽核.

#18. 各機關內部控制制度自行評估原則

制制度整體層級有效性判斷參考項目」辦理，並採用評估總表及. 明細表之架構提出評估結論，其中各明細表得依業務屬性或管理. 需要，增減調整適用之判斷項目及細項；另得參採 ...

#19. 國立彰化師範大學內部控制制度自行評估實施計畫

級自行評估作業之評估結果進行複評，據以作成「內部控制制. 度有效性判斷項目評估總表」（如附表5），以作為評估本校整. 體內部控制制度有效性之參據，並應於10 月中旬 ...

#20. 《內部控制之理論與實務》

一、COSO如何定義內部控制之有效性？說明內部控制應包括之五項組成要素之名稱，並根據我國. 「公開發行公司內部控制制度有效性判斷項目」，於以下(1)～(10)之內部控制 ...

#21. 內控自評@ Hansen 內部稽核(許瀚升) - 隨意窩

在執行內控自評時，可否以主管機關最新發布的【內部控制制度有效性判斷項目】範例來套用為【組成要素內部控制評估表】? 因為主管機關的範例要評估的要素都有了， ...

#22. 各機關內部控制制度自行評估原則

六、各機關辦理整體層級自行評估，依本原則之附件「各機關內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目」辦理，並採用評估總表及明細表之架構提出評估結論，其中各明細表得依 ...

#23. 106 年公務人員高等考試三級考試試題 - 公職王

一、COSO 如何定義內部控制之有效性？說明內部控制應包括之五項組成要素之名稱，並根據我國. 「公開發行公司內部控制制度有效性判斷項目」，於以下 ～ 之內部控制 ...

#24. 3.4 內部控制制度執行狀況

3. 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷. 項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。

#25. 111年度內部控制制度聲明書

三、本公司係依據「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」(. 以下簡稱「處理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部. 控制制度之設計及 ...

#26. 如何訂定政府內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目 - 主計室

審計部97、98年度中央政府總決算審核報告指出，部分機關因內部控制機制未臻 ... (一)賡續檢討強化現有內部控制制度，滾動修正內部控制制度，確保制度設計之有效性。

#27. 國立空中大學111 年度內部控制制度自行評估計畫(稽核110 年度)

本校內部控制制度作業層級各個別性內部控制作業項目、共通性作業項目及整體層. 級有效性判斷項目。 三、評估範圍與參與單位. (一)評估範圍. 1.作業層級自行評估部分:.

#28. 內部控制制度自行評估作業程序 - 松和工業股份有限公司

(二) 於設計及執行，或自行評估，或會計師受託專案審查公司內部控制制度時，應綜合考量前項所列各組成要素，其有效性判斷項目除主管機關所定者外，依實際需要得自行增 ...

#29. 如何訂定政府內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目

增控制機制因應該等風險）。 ✓ 就不可容忍之風險項目(高風險或重要性業務)，據以. 檢討修正控制作業，以確保其有效性。 設計(檢修)內部控制制度.

#30. 內部控制制度聲明書 - 聯策科技

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱. 「處理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制. 制度之設計及執行是否有效。

#31. 和泰產物保險股份有限公司- 內部控制制度聲明書

「實施辦法」之規定判斷本公司內部控制制度之設計及執行是否有效,上項判斷之作成. 亦依據「實施辦法」規定之內部控制制度有效性之判斷項目。

#32. 國立臺灣科技大學內部控制制度自行評估表 - 秘書室

(一)針對本校頒行之內部控制制度所列各控制作業項目，評估控制重點設計及執行情形，以作為判斷整體層級控制作業有效性之參據。 (二)為實現本校校務推動目標及效能， ...

#33. 內部控制制度聲明書 - 政伸企業

本公司民國106年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下: ... 稱「處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控. 制制度之設計及執行是否有效。

#34. 國立雲林科技大學內部控制制度評估實施計畫

內部控制制度 之設計面與執行面進行評估，於次年1 月底前，將評估結果. 填寫於「內部控制制度整體層級有效性判斷項目評估明細表」（如附件四）.

#35. 內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目評估明細表【控制 ...

機關是否定期. 召開內部控制. 及內部稽核小. 組會議，督導內. 部控制制度設. 計及執行情形. 並落實會議決. 議？ （參考法令：強. 化內部控制實. 施方案各年度. 重點工作）.

#36. 臺灣土地銀行股份有限公司內部控制制度聲明書

四. 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,檢查內部控制制度之設計及執行之. 有效性。 五、本公司基於前點檢查結果,認為上開期間之內部控制制度(包括知悉營運之健全.

#37. 台灣瀧澤科技股份有限公司- 內部控制制度聲明書

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」)規. 定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。

#38. 中國信託商銀行控制制度聲明書

委員會證券期貨局訂頒「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度. 處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度. 之設計及執行是否有效。

#39. 研擬「內部控制制度整體層級有效性判斷原則」草案 - 會計室

... 評估作業結束日之各內部控制重大缺失案件最新改善進度（包括：當年度已改善完成之案件）。 附表2. 內部控制制度整體層級有效性判斷項目. 評估明細表【控制環境】.

#40. 盈正豫順電子股份有限公司內部控制制度聲明書

四. 公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,檢查內部控制制度之設計及. 執行的有效性。 五、本公司基於前項檢查結果,認為本公司於民國98年12月31日之內部控制制.

#41. 第一產物保險股份有限公司- 內部控制制度聲明書

內部控制制度 之目的係在對營運、財務報導及法令遵循等目標之. 達成,提供合理之確保。 ... 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目。內部控制制度劃分為五個組成 ...

#42. 110年度內部控制制度聲明書 - 合作金庫證券

四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的. 有效性。 五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國110年12月31日的內部控制制度(含.

#43. 凱基期貨108年度內部控制制度聲明書

四. 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執. 行的有效性。本公司經評估後發現下列事項: (一)1.108年3月7日金融監督管理委員會來函(金管證 ...

#44. 倉和股份公司- 內部控制制度聲明書

(含獲利、績效及保障資產安全等)、財務報導之可靠性及相關法令之. 遵循等目標的達成, ... 「處理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制.

#45. 實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之

三、本公司係依據「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準. 則」(以下簡稱「處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目,. 判斷內部控制制度之設計及執行 ...

#46. 英業達股份有限公司內部控制制度聲明書

三、 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處. 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設. 計及執行是否有效。

#47. 達新工業股份有限公司- 內部控制制度

3.3 各項缺失應定期於各部門會議中提檢討及追蹤直到改. 善為止。 3.4 稽核室應於次年二月底前,依據『內部控制制度有效性. 判斷問卷』之結果, ...

#48. 105年內部控制制度聲明書

(等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的 ... 規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。

#49. 精成科技股份有限公司- 內部控制制度聲明書

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處. 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設. 計及執行是否有效。

#50. 國立臺北商業大學內部控制制度自行評估實施計畫

... 判斷整體層級控制作業有效性之參據，另整體層級則依內部控制制度有效性判斷參考項目評估明細表，針對各判斷項目評估落實情形，以確保內部控制五項組成要素持續有效 ...

#51. 臺灣期貨交易所股份有限公司內部控制制度聲明書

本公司民國106年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下： ... 準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有.

#52. 福勝證券股份有限公司- 內部控制制度聲明書

二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能 ... 下簡稱「處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制.

#53. 石橋證券股份有限公司內部控制制度聲明書

全等)、報導具可靠性、及时性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等 ... 規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。

#54. 函釋新訊-訂定內部控制制度有效性判斷項目(2014-10-01)

訂定內部控制制度有效性判斷項目. 2014-10-01. 發文單位：金融監督管理委員會發文字號：金管證審字第1030039132 號發文日期：民國103 年10 月01 日 ...

#55. 內部控制制度聲明書 - 金寶電子

本公司民國110 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下: ... 則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行. 是否有效。

#56. 如何訂定政府內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目

各單位依內部控制制度. 自行評估結果、內部稽. 核報告及內部控制缺失. 追蹤改善情形，並參考. 教育部等外部單位查核. 意見，作為評估整體內. 部控制制度 ...

#57. 板信商業銀行股份有限公司內部控制制度聲明書

二、兼營證券業務部分,並確實依據「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制. 制度處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度. 之設計及執行是否有效。

#58. 內政部入出國及移民署內部控制制度整體層級自行評估計畫

一、 辦理依據：依據行政院函頒之「各機關內部控制制度自行評估原則」 ... 層級有效性判斷項目辦理自行評估，每年辦理1 次，並分為總表及. 明細表2 類：.

#59. 玉山銀行內部控制制度聲明書- 巨順業

確實遵循「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」,建. 立內部控制制度,實施風險管理 ... 度處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制.

#60. 內控自行評估問卷設計與執行方法

應先於內部控制制度中訂定作業程序及方法. 2.做成自行檢查報告，每位經理人均須 ... 成董事會及總經理評估公司整體內控有效性之依據 ... 判斷項目／參考項目. 評估結果.

#61. 導入內部控制新思維- 制度設計與執行的整體規劃

內部稽核與內部控制的關聯性－. 協助機關發揮內部控制之 ... 首長與高階主管對內部控制制度之重視及支持，確認目標 ... 內部控制制度有效性判斷參考項目草案的法規依據.

#62. 聯致科技股份有限公司- 內部控制制度聲明書

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處. 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設. 計及執行是否有效。

#63. 公開發行公司建立內部控制制度處理準則

﹝2﹞ 公開發行公司設置審計委員會者，前項內部控制制度設計及執行之有效性，應經 ... 必須能以合理之判斷項目為標準，一致評估受查公司之聲明或其內部控制制度，方可 ...

#64. 致和證券股份有限公司- 內部控制制度聲明書

利、績效及保障資產安全等)、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目. 標的達成,提供合理的確保。 ... (以下簡稱「處理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷.

#65. 最新消息- ACL稽核自動化知識網

因前述修正之法規均自104年1月1日開始適用，換言之，今年104年3月底前申報之103年度之內控聲明書，仍應採用舊版本。 發布內部控制制度有效性判斷項目之令金融監督管理 ...

#66. 111年度富蘭克林華美內部控制制度聲明書

三、本公司係依據「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準. 則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制 ...

#67. 內部控制制度聲明書日期 - 第一金證券

本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計. 及執行的有效性。 五、 本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國108年12月31日的內部控. 制 ...

#68. 廣穎電通股份有限公司內部控制制度聲明書 - Silicon Power

及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、財務報導之可靠性及相 ... 簡稱「處理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷. 內部控制制度之設計及執行是否有效。

#69. 柒、內部控制制度設計範例 - 南市校網申請平台

一、整體層級自行評估表件. 內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目. 評估總表. 評估機關：臺南市立白河國民中學. 評估期間：○ ...

#70. 實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任

本公司民國111年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下: ... 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設. 計及執行是否有效。

#71. 仁寶電腦工業股份有限公司內部控制制度聲明書 - Compal

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準. 則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及 ...

#72. 臺銀綜合證券股份有限公司- 內部控制制度聲明書日期

要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,檢查內部控制制. 度之設計及執行的有效性.

#73. 內部控制制度聲明書 - 中央再保險公司

二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制. 制度亦僅能對上述三項目標之達成 ... 則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目。內部控制制度劃分為.

#74. 富邦人壽保險股份有限公司內部控制制度聲明書

上項判斷之作成亦依據金融監督管理委員會證券期貨局訂頒公開發. 行公司建立內部控制制度處理準則(以下簡稱「處理準則」)規定之. 內部控制制度有效性之判斷項目。

#75. 元大證券股份有限公司- 內部控制制度聲明書

四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執. 行的有效性。 五、於108年間,因本公司受理客戶期貨開戶未告知交易手續費、未交付開戶文件. 及 ...

#76. 全球傳動科技股份有限公司內部控制制度聲明書

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」). 規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。

#77. 內部控制制度有效性判斷參考項目 - flsdev.com

捌、、整體級自行評估表，內部控制制度整體級有效性判斷參考項目評估總表格式修正。 4. 捌、二、作業級自行評估表，加入定期檢討臺中政府標案執行進度項目表件格式。

#78. 福懋興業股份有限公司內部控制制度聲明書

時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達 ... 簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷. 內部控制制度之設計及執行是否有效。

#79. 國泰世紀產物保險股份有限公司- 內部控制制度聲明書

四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,檢查內部控制制度設計及執行之有效性。 五、本公司基於前項檢查結果,認為上開期間之內部控制制度(包括營運、財務報導及法令 ...

#80. 內部控制制度有效性判斷參考項目

內部控制制度有效性判斷 參考項目每個判斷參考項目的問題以「是否不適用」讓評估者填寫，並且還要標明工作底稿索引，甚至於需要提供佐證資料，以便有利於單位主管、內部稽核 ...

#81. TASA-IC-00-0-003 內部控制規章(科會前字第1120007503號核定)

部控制制度整體層級有效性判斷項目評估總表」(詳附錄二)，以. 作為董事會及主任評估整體內部控制制度有效性及出具「內部控. 制制度聲明書」(詳附錄三)之主要依據。

#82. 第一商業銀行內部控制制度聲明書 - First Bank

二月三十一日確實遵循「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實. 施辦法」,建立內部控制制度, ... 部控制制度處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內.

#83. 虎門科技股份有限公司內部控制制度聲明書日期

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）. 規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。

#84. 建立內部控制制度處理準總說明

第十二條 事業之內部稽核實施細則至少應包括下列項目：. 對內部控制制度進行檢查，以衡量現行 政策、程序之有效性及遵循程度與其對各項營運活動之影響。

#85. 內部控制制度有效性判斷參考項目

4.是否符合相關法令或校內規章5.是否發揮內部控制制度有效性6.主管機關或校內單位組織建議查核事項四、稽核項目參考風險評估結果，並依稽核目標與抽樣原則， ...

#86. 公開發行公司內部控制制度有效性判斷項目@ 明達會計師事務所

公開發行公司內部控制制度有效性判斷項目一、 控制環境(一) 董事會與高階管理階層應重視誠信與道德價值。 1、 公司是否建立內部行為準則包括董事行為 ...

#87. 【最新消息】符合金管會2015年新版「內控制度有效性判斷 ...

最新雲端內控自評管理平台JCSA 5.3版，符合金管會2015年新版「內部控制制度有效性判斷參考項目」，提供多種管理機關報表格式!!新增功能如下： 1.

#88. 證券交易法第14條之5規定內部控制制度有效性之考核應經審計 ...

證券交易法第14條之5規定內部控制制度有效性之考核應經審計委員會全體成員二分之一以上同意，其內部控制制度有效性之考核所稱為何？ 投行大叔.

#89. 議題3－ 如何訂定政府內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目

自行檢查：由機關內部各單位評估內部控制制度設計及執行之有效性，並及時補救或改正，且作成紀錄備供主管機關訪查及督導。 稽核評估：統合或運用相關稽核評估職能，客觀 ...

#90. 內部控制與稽核制度-3-知識百科-三民輔考

(一)銀行業年度財務報表由會計師辦理查核簽證時，應委託會計師辦理內部控制制度之查核，並對銀行業申報主管機關表報資料正確性、內部控制制度及法令遵循制度執行情形、備抵 ...

#91. 首頁| J.P. Morgan Asset Management

摩根所作任何投資意見與市場分析結果，係依據資料製作當時情況進行判斷，惟可能因市場變化而 ... 摩根致力保護您的隱私及個人資訊，於公司內部建立了相關的控制制度。

#92. 「ec2」找工作職缺｜2023年6月－104人力銀行

定期策劃相關網路促銷活動方案、推廣方案與異業合作，並協同各部門有效執行，以及 ... 公司內部系統規劃、採購、管理• 公司內部作業系統、伺服器、用戶端設備等管理與 ...

#93. 一般活動登錄專區 - 聯邦銀行信用卡

《若您本次登錄項目無含分期0利率活動，則無須勾選「信用卡消費分期付款申請書」 ... 指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法」、「存款帳戶及其 ...

#94. 前往食在麻吉點餐首頁

若您於本服務訂購產品或服務後，經本公司判斷您有惡意下單、高頻率取消訂單或任何 ... 使學員能學習「臺灣個人資料保護與管理制度」相關規範及操作流程，強化企業內部 ...

#95. 彭小花~稽核~內部控制制度與內部稽核實施細則概論~ EP 19

內部控制制度 與內部稽核實施細則概論~簡單說明控制作業有哪些?內部稽核作業有哪些及稽核重點?

#96. 風險評估五步驟- cboard

風險評估旨在控制風險和管理工作場所的職業安全及健康。 ... 詢問的內容一般是被審計者面臨的經濟環境、自身的財務狀況、涉及相關人員的內部控制制度的執行等。

#97. 挑戰美國是犯歷史性錯誤- 華爾街日報

在第二次世界大戰中，德國和日本可能正確地判斷了他們與區域對手作戰的勝算。到1942年初，地球上一半以上的產能都在軸心國——德國、日本和意大利的控制 ...

#98. 證券暨期貨管理法令摘錄[八版] - 第 1015 頁 - Google 圖書結果

第七條各服務事業之內部控制制度應包括下列組成要素:一、控制環境:係各服務事業 ... 公司內部控制制度時,應綜合考量前項所列各組成要素,其判斷項目除主管機關所定者外, ...