四、內部稽核人員應依據年度稽核計畫，查核及評估公司之預算、財務、業務、經營績. 效與內部控制制度，並檢附工作底稿及抽查資料等，作成稽核報告備供查核。稽核. 報告、 ... ... <看更多>
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內部稽核工作底稿 範例 在 稽核講義 - 農業金融局 的相關結果
（一）稽核人員執行內部稽核，或自行查核人員辦理自行查核工作，均應編製工作底稿，經簽章後編號附卷稽核報告書或查核報告書，呈閱後妥為歸檔存查。 （二）內部稽核或自行 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 番外#1-內部稽核如何查出問題？底稿如何建置？ 的相關結果
剛進業界的時候，對於查核底稿這個東西不像事務所有統一的格式，這件事情讓我有點受不了。我自己的作法是，參考事務所的方法自己建一版，然後所有報告到我 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 台灣瀧澤科技股份有限公司內部稽核管理辦法 的相關結果
一、稽核人員可要求受查單位人員提供相關之資料、帳冊、憑證以供查核，並得要. 求對某些事項提出說明及報告。 二、稽核人員執行稽核工作時，得接近實體財產及有關人員面談 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 稽核專區>內部稽核作業>稽核工作之執行 - 檢查局 的相關結果
查核缺失未完整揭露於內稽報告或說明有欠具體。 *, 有檢附之工作底稿非屬稽核人員查核之資料者。 * ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 南臺科技大學獎補助經費內部稽核期中工作底稿 的相關結果
南臺科技大學獎補助經費內部稽核期中工作底稿. 稽核事項 ... 稽核建議. 及改善追. 蹤報告. 頁次. 1. 1. 經、資門劃分應依「財物標準分. 類」規定辦理－單價1萬元以上. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核運作說明 - 隨意窩 的相關結果
各項稽核資料包含工作底稿、稽核報告、佐證之資料與查核過程中所得知之資訊，皆屬於機密資料，稽核人員應嚴格保密並確保相關資料之安全。 六、稽核作業之執行. 1、年度稽核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 例行查核證券商內部稽核作業工作底稿(二) 的相關結果
查核 分公司內部稽核作業工作底稿(二－3). 查核項目. 分 公 司 查核結果, 總公司. 查核結果. 底稿索引, 編製是否詳實, 查核是否屬實. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核實施細則 的相關結果
三、年度稽核計劃之規劃推動與執行，據以查核及評估公司之預算、財務、業務、經營績. 效與內部控制制度，並檢附工作底稿及抽查資料作成稽核報告備查。 四、日常作業異常 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核報告之撰寫 的相關結果
Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Committee (COSO)的. 『内部控制整體架構』報告是內部控制體系中最常被作為参考的文獻資料， ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 第一章內部稽核制度 的相關結果
內部稽核 單位功能上隸屬於董事會，相關稽核業務報告需對董事會負責，. 餘行政庶務之報告依公司「權責劃分辦法」規定辦理。稽核室人員之設置. 依公司規模、業務情況、管理 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 稽核工作底稿 - 考試院 的相關結果
為執行稽核工作之紀錄，其主要功用在協助稽核人員有效執行工作，以證實稽核工作已依照某一特定準則執行適當之程序，並作為稽核報告表示意見之依據。稽核人員應將執行的 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 華夏科技大學106 年度內部稽核報告彙編 的相關結果
(一)稽核人員應依校長審定後之受稽核單位缺失改善計畫及預定完成時間，於例行. 稽核週期之間隙進行追蹤查核，記錄於「稽核工作底稿」，並撰寫「追蹤稽核. 報告」。 (二)受 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 國立高雄科技大學108 年度內部稽核計畫 的相關結果
本(108)年度稽核重點以本校內部控制制度風險評估等級為「高風險」以 ... 撰寫稽核紀錄工作底稿（如附件1）：各稽核人員。 3.作成稽核報告：幕僚作業單位(秘書室法制及 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核參考範例-債權(執行)憑證管理作業 - 行政院主計總處 的相關結果
附件下載 · 內部稽核參考範例-債權(執行)憑證管理作業 · 債權(執行)憑證管理作業內部稽核工作底稿範例. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 育達科技大學單位主管自評底稿 的相關結果
稽核報告編號: 底稿編號. 01. 內部控制制度修訂作業. 02 . 內部稽核作業 y、纯金制位. 不是要不到V. 單位主管: ... 育達科技大學自評工作底稿. 編號:01 內部控制制度 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 教育部觀摩會 的相關結果
壹、內部稽核實施之依據. 貳、內部稽核工作範圍、程序與內容. 參、內部稽核報告之意義與種類. 肆、內部稽核報告之內容與格式. 伍、內部稽核報告撰寫之原則與方法. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 國立水里高級商工職業學校內部稽核作業要點 的相關結果
(二)本校稽核小組於稽核時所發現之內部控制制度缺失、異常事項及其他缺. 失事項，應於年度稽核報告中據實揭露，並檢附工作底稿及相關資料，. 作成稽核報告，定期追蹤至 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 臺灣金融控股股份有限公司內部稽核準則 的相關結果
第三條稽核處於必要時參與本公司各種管理及作業規章之訂. 定、修訂或廢止，並編撰內部稽核工作手冊及工作底稿，其內. 容至少應包括對內部控制制度各項規定與業務流程進行評. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 第一節內部稽核的目的 - 台玻集團 的相關結果
上述之稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存三年。 (二)本公司內部稽核人員對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常事項，應. 據實揭露於 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 證券暨期貨法令判解查詢系統 的相關結果
二）儲存之檔案應為完整之內部稽核報告，包括查核報告、查核明細表、查核工作底稿及附件，且應易於勾稽與讀取。 （三）外部單位進行查核時，需能完整提供電子簽核之 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 健行科技大學107 年度內部稽核工作計畫 的相關結果
一、依據：依據「學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法」及本校內部控制 ... 七、年度內部稽核計畫表：(見表一) ... 如工作底稿107-27-1，無重大異常情事。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法 - 全國法規 ... 的相關結果
一、規劃內部稽核之組織、編制與職掌，並編撰內部稽核工作手冊及工作底稿，其內容至少應包括對內部控制制度各項規定與業務流程進行評估，以判斷現行規定、程序是否已 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 期貨商內控標準規範-修正對照表及工作底稿 的相關結果
日期 時間 檔名
2020/03/20 17:00 FCM內控及內稽修正(APP檢測).docx
2017/06/12 18:00 期貨交易法修正條文簡報1060615.pdf
2016/09/30 08:40 FCM修正對照表(錯帳).docx ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核師工作職缺/工作機會－2022年2月 的相關結果
想找更多的內部稽核師相關職缺工作，就快上1111人力銀行搜尋。 ... 執行年度稽核工作及專案查核，包括工作底稿編製、稽核報告、事後追蹤、檔案管理2.內部控制制度 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 課程列印 的相關結果
要有效執行內部稽核任務，稽核程式、作業流程圖、工作底稿與稽核報告等，是內部稽核人員必備的基本技術：稽核程式可引導稽核人員正確的稽核方向、方法及時間控制；作業 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核之組織及運作 - 擎亞電子股份有限公司 的相關結果
本公司設置內部稽核之目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失與衡量 ... 上述稽核報告、追蹤報告、工作底稿及相關資料均依規定年限予以保存備查。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核工作規劃及必備技術 的相關結果
課程簡介：. 內部稽核工作規劃及工作底稿實務技巧提供內部稽核報告的有力證據。「事前溝通，充分協調」是內部稽核工作規劃及工作底稿階段最 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部控制及內部稽核制度 的相關結果
部稽核工作。稽核人. 員之任免應經董事會. 通過。 一、本會設置稽核處隸屬. 於董事長室，並配置 ... 本會之內部控制制度，並檢附工作底稿及相關資料等作. 成稽核報告。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 政府內部控制監督作業及聲明書簽署作業簡報大綱 的相關結果
經內部稽核單位或上. 級主管機關等提出與. 該評估重點有關之內. 部控制缺失等意見時，. 該評估單位應於相關. 會議提出檢討報告及. 改善措施，並由內部. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核 - 聖暉工程科技股份有限公司 的相關結果
1. 本公司由全體獨立董事組成審計委員會，內部稽核依年度稽核計劃進行查核並將稽核報告提交獨立董事，獨立董事查閱後若有疑問或指示，會透過電子通訊方式向稽核主管詢問或 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 財團法人 內部稽核制度(參考本) 的相關結果
(六)稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存五年。 八、內部稽核人員應與受查單位就稽核項目查核結果充分溝通，對於. 評估所發現之內部控制制度 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 PowerPoint 簡報 - 臺中市龍井區公所 的相關結果
瞭解稽核期間。 內部稽核成員工作分派。 準備查核項目之工作底稿。 分配實地查核蒐集資料、撰寫查核報告之時間。 熟練稽核技巧。……… 蒐集資料. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核組織與運作- 公司治理- 投資人專區- 台灣東洋藥品工業 ... 的相關結果
除定期向審計委員會報告稽核業務外，稽核主管並列席董事會報告。 本公司內部稽核單位，每年二月底前，將上一年度之年度稽核計畫執行情形，依規定向證券主管機關 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 財團法人 基金會內部控制制度(含內部稽核實施細則) 的相關結果
5.2. 全國性衛生財團法人及醫療財團法人年度工作計畫及報告編製辦法。 5.3. 本會捐助章程。 CO-100 主要業務事項：擬定年度 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 S-C-03-01 內部稽核實施細則 - 科際精密股份有限公司 的相關結果
2.6 公司內部稽核單位應覆核各子公司所陳報之稽核報告或自行評估報告，並追蹤其內部控制制度缺. 失及異常事項改善情形。 2.7 公司至少應將下列事項列為每年年度稽核計畫之 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 公開發行公司建立內部控制制度處理準則問答集目錄 - 金管會 的相關結果
（四）稽核主管應列席董事會報告稽核業務。 ﹙五﹚覆核各單位及子公司之自行評估報告，併同所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核報告 - 秘書室 的相關結果
內部稽核 小組. 內部稽核小組簡介 · 內部稽核會議紀錄 · 內部稽核計畫 · 內部稽核報告 · 內部控制制度評估計畫 · 內部稽核表單下載. 稽核報告. 110年度稽核報告. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核工作規劃及必備技術實務講座班-初任、在職、替代 的相關結果
作業流程圖、工作底稿與稽核報告，被列為稽核人員專業勝任的必要技術。 課程大綱. 一、內部稽核工作之規劃。 1.規劃的考量因素及內容。 2.任務目的、範圍及程序的規劃 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核 的相關結果
依風險評估結果擬訂年度稽核計畫﹙包括每月應稽核之項目﹚，據以檢查公司及子公司之內部控制制度，並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告；對於檢查所發現之內部控制 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核 - 志聖工業 的相關結果
內部稽核 · 本公司內部稽核為獨立單位，隸屬董事會；除在董事會會議報告外，並於必要時立即向董事長、審計委員會及總經理報告，以落實公司治理之精神。 · 稽核工作主要是依據 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 修平科技大學內部稽核基本作業流程及實務技巧 的相關結果
內部稽核 對內控設計及執行有效性之評估 ... 規劃稽核工作時，對於內部稽核人員之分派，應考慮其所具備之專業知識、 ... 範例：工作底稿/測試底稿(部分，僅供參考). ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 106 學年度內部稽核計畫 - 德明財經科技大學 的相關結果
2.期末查核經常門、資本門執行成效每年1-2 月，2 月完成期末報告。 五、稽核方法: 由稽核人員至各單位進行實地訪查及觀察，資料檢視範圍為 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 績效稽核 - 秘書室 的相關結果
依國產署訂定財產管理業務內部控制制度共通性怍業範例，增定財產增加、移動、增減值 ... 四、年度稽核報告、稽核紀錄表、工作底稿及相關資料，依程序提送內部稽核小組 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 復旦高級中學「內部控制稽核作業要點」說明對照表 的相關結果
二、本校稽核小組於稽核時所發現之內部控制制度缺失、異常事項及其他缺失事項，應於年度稽核報告中據實揭露，並檢附工作底稿及相關資料，作成稽核報告，定期追蹤至改善 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核實施細則 - 昶虹國際股份有限公司 的相關結果
1.稽核工作結束時，應根據前項經受稽單位主管簽認之工作底稿，作. 重要性分析，對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常事項，應. 據實揭露於稽核報告。 2.稽核報告完成後 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核工作底稿範例 - 阿摩線上測驗 的相關結果
關於試題:3.監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程，進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用，一般而言，持續監控係由下列何者執行？ (A)外部稽核(B)內部稽核(C)各 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核範例– 稽核工作內容 - Seort 的相關結果
內部稽核 一般專案查核結論報告表（適用金控公司、本國銀行、信合社、票券公司及保險業） 金融機構應依各業別內部控制及稽核制度辦法之相關規定據實出具內部稽核報告，內部 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 審查上櫃公司內部控制應注意事項及案例說明 的相關結果
務報告作業程序發現內部控制制度執行有重大缺失者。 6、年度中變更已申報之年度稽核計畫且無合理原因者。 7、前次進行內部控制制度查核發現 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 科技部108 年度科技行政自行研究報告應用內部稽核職能強化動 ... 的相關結果
二、學研機構將稽核本部補助計畫之稽核工作底稿、稽核報告及追蹤改善情形，. 先送交本部，據以評估稽核職能有效性，以作為考量前往就地查核必要性。 三、突破現行規定， ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 股份有限公司內部稽核查核報告 的相關結果
之內部控制制度中。 備. 註：. 稽核人員. 日期. 1-5. 作業週期：每月查核 ... 開戶及帳戶管理作業（含金融消費者保護之管理）查核工作底稿. 作業週期：每月至少查核乙 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 總 則 - 中華民國期貨業商業同業公會 的相關結果
本標準規範主要目的在提供形式上之範例，供各期貨顧問事業編製內部控制制度時之 ... 妥為保管；其中稽核報告（含查核明細表）、工作底稿及相關資料至少應保存五年。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 [秘]內部稽核作業空白表單 - 黎明技術學院 的相關結果
內部稽核 查檢表 · 內部稽核查檢表 ; 矯正行動要求表 · 矯正行動要求表 ; 觀察建議事項記錄表 · 觀察建議事項記錄表 ; 追蹤矯正通知單 · 追蹤矯正通知單 ; 內部稽核報告 · 內部 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 國立成功大學105 年度內部稽核報告 - 秘書室 的相關結果
105 年度內部稽核報告. （第1 冊，共1 冊）. 受查單位：秘書室、學生事務處、總務處、財務處、環境. 保護暨安全衛生中心、小額採購使用需求單位. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部控制制度內部稽核作業程序 - 長庚大學秘書室 的相關結果
(三)稽核報告應會簽受稽核單位，提出改善說明及預定完成改善期限。 (四)內部稽核發現重大違規異常及損害時，應立即作成稽核報告陳送校長核閱，校長接. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 宜蘭縣政府 的相關結果
鑑於本縣農、漁會信用部辦理內部稽核及自行查核等業務，屢遭中央存款保險公司核有 ... 月二十二日邀集縣轄農、漁會信用部內部稽核人員，針對自行查核報告書及工作底稿 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核實施細則 - 高林實業股份有限公司 的相關結果
公司應將內部控制制度缺失、異常事項及改善情形，列為各部門績效考核之. 重要項目。 4.8 稽核報告及追蹤報告陳核後，應於稽核項目完成之次月底前交付各監察人查. 閱。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 研鼎智能股份有限公司內部稽核制度及內部稽核實施細則 的相關結果
其中外部財務報導之目標，包括確保對外. 之財務報表係依照證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原. 則編製，交易經適當核准等目標。 (五) 合理確保公司遵循有關法令 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內控自行評估問卷設計與執行方法 的相關結果
3.由內部稽核單位複核各單位自行檢查報告. 4.併同所發現之內控缺失及異常事項改善情形，做. 成董事會及總經理評估公司整體內控有效性之依據. 5.自行檢查應作成工作底稿 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 稽核工作底稿 - 公務人員退休撫卹基金管理委員會 的相關結果
係稽核工作之紀錄，其主要功用在協助稽核人員有效執行稽核工作，以證實稽核工作已依照一般公認審計準則或其他相關作業規定實施適當之稽核程序，並作為稽核報告表示意見 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 新麗企業股份有限公司CA-001 內部稽核實施細則 的相關結果
4 內部稽核人員於實地查核工作結束時，宜就稽核結果與受查單位主管充分溝通，給予澄. 清解釋機會；所發現之缺失及異常事項應經受查單位確認。 4.1 以確定其同意報告之內容 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 壹、本校內部控制制度建置 的相關結果
內部控制制度共通性作業範例跨職能整合應行注意事項 ... 召開首次內部控制幕僚工作圈會議. 101.10.28 ... 訂定「國立中山大學內部控制覆核及內部稽核作業要. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 故無前次評鑑結果建議改進事項之執行情形。 - 國立臺灣大學 ... 的相關結果
1. 稽核室針對重要流程內部稽核作業、年度校務基金績效報告書，已訂有標準作業程序，並. 要求單位內成員按照該程序辦理，以確保行政品質。作業流程可參照附件二、三。 2. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 人事事項稽核經驗之分享 的相關結果
壹、內部稽核業務實施現況 ... 副主任1人，由具相關專長(會計師或內部稽核師證照) ... 稽核程式. 第學期稽核工作及上學年度未完成. 工作底稿作業稽核報告稽核會議. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法(民國106 ... 的相關結果
前項之內部稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存五年。 第18 條. 金融控股公司及銀行業因內部管理不善、內部控制欠佳、內部稽核制度及. 法令遵循制度未落實、對金融 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法總說明 的相關結果
編撰內部稽核工作手冊及工作底稿，其. 內容至少應包括對內部控制制度各項. 規定與業務流程進行評估，以判斷現行. 規定、程序是否已具有適當之內部控. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 233_8bc1310a.doc 的相關結果
10/7 內部稽核工作規畫及必備技術實務講座班 ... 作業流程圖及運用作業流程圖來評估內部控制的技術：編製工作底稿以紀錄稽核工作和支持稽核結果的技術；稽核報告是稽核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 中國科技大學教學卓越計畫 的相關結果
三、舞弊風險問卷範例 四、審計規劃實例說明 五、工作底稿基本架構 貳、操作說明 藉由審計規劃個案了解審計流程，引導學生進行實務操作及個案討論，使審計與內部稽核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 總 則 的相關結果
本標準規範主要目的在提供形式上之範例，供各槓桿交易商編製內部控制制度時之 ... 妥為保管；其中稽核報告（含查核明細表）、工作底稿及相關資料至少應保存五年。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 德明財經科技大學103 學年度內部稽核相關說明 的相關結果
為發揮追蹤考核功能，由稽核人員負責執行教育部獎勵補助私立技專校院整體發展. 經費補助款(以下簡稱教補款)成效的追蹤，定期向董事會及監察人報告，並做單位調整. 改進之 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核範例-擇定稽核項目 的相關結果
風險評估已辨識之風險來源或所設計之控制作業)，爰製作本範例供各機關參考，. 俾發揮內部稽核功能。 貳、稽核目標. 稽核人員應以風險為導向規劃及執行內部稽核工作， ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核工作規劃及必備技術實務講座班-公開課程 - 亞太教育 ... 的相關結果
本課程的特色，在以實務、實例及範例的講授及演練方式，使學員熟悉稽核工作規劃的過程和技巧，以達成預期的 ... 作業流程圖、工作底稿與稽核報告，被列為稽核人員專業勝. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 證券商集保作業內控相關業務 的相關結果
管制卡電腦建置內容與備查簿上. 登載資料不符. 一、內部稽核作業57.1%. 1.稽核報告查核結果不確實. 2.自行查核人員查核自己經辦之業務. 3.稽核報告有應抽查樣本未列入 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 股份有限公司內部控制制度聲明書暨內部控制制度評估報告書 ... 的相關結果
參、內部控制制度評估報告書例示（含查核範圍及內容、. 查核程序） ... 不動產資產信託之內部控制與稽核制度應行注意事項」，建立內部 ... 內部稽核工作之相. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核計畫範例 - Didamagn 的相關結果
106 年度法人內部稽核工作計畫—第2 頁2,執行稽核時，將稽核所見事實記錄於稽核工作底稿如附件四，作為編製報告之根據。工作底稿中所列缺失分為嚴重缺失、主要缺失、次要 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 政府機關(構)內部稽核制度運作實務班(滿班) - 訓練課程 的相關結果
(二) 稽核方法及證據。 五、 撰寫稽核工作底稿與報告之方式及歷程。 (一) 撰寫工作底稿須注意要項與內容 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核 - 台虹科技股份有限公司 的相關結果
1.3.2 本公司內部稽核單位應根據風險評估結果擬訂年度稽核計劃，釐定每月/每季應稽核之項目，據以檢查公司之內部控制制度，並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 查核工作底稿範本– Countyaft 的相關結果
本中心信用資訊查核報告工作底稿(范本)-財團法人金融聯合徵信中心.doc,(會員機構 ... 證券承銷商內部稽核查核工作底稿補充說明查核項目選擇樣本標準(請於查核明細表上 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 公開發行公司建立內部控制制度處理準則第3 - 法源法律網-相關 ... 的相關結果
公開發行公司已設立獨立董事者，依前項規定將年度稽核計畫提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見，並將其意見列入董事會紀錄。 第一項之稽核報告應至少保存五年， ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法 - 教育部 ... 的相關結果
二、會計師於財務查核簽證或專案查核所發現之缺失。 三、其他缺失。 第一項之稽核報告、追蹤報告、工作底稿及 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 政府內部控制與監督作業觀念及實務運用 的相關結果
審計部中央政府總決算審核報告重要審核意見，經審計部追蹤查核結果. 仍待繼續改善，並再綜合研提審核意見者。 稽核其執行情形或成效. 跨機關整合業務. 1. 2. 3. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 公開發行公司建立內部控制制度處理準則問答集 - 建智聯合 ... 的相關結果
（四）稽核主管應列席董事會報告稽核業務。 ﹙五﹚覆核各單位及子公司之自行評估報告，併同所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 中鋼保全股份有限公司內部控制制度 的相關結果
一、稽核報告為內部稽核人員執行指定工作，將查核. 經過及發現之各項問題作成報告，必要時得先會. 知相關單位一級主管後，陳董事長核示。 二、稽核報告經董事長批閱後，以 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核運作說明@ Hansen 內部稽核(許瀚升) | 健康跟著走 的相關結果
內部稽核工作底稿範例 - 稽核單位覆核自行檢查報告後。併同稽核發現之內部控制缺失及異常事項改善情形，作為評估整體內部控制制度有效性之依據。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 行政院金融監督管理委員會令修正「保險業內部控制及稽核制度 ... 的相關結果
第十條. 保險業應規劃內部稽核之組織、編制與職掌，並編撰內部稽核工作手冊，其內容至少應包括下列事項：. 一、 年度稽核計畫之作業流程。 二、 對內部控制制度進行查核、 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部控制制度 的相關結果
內稽目的及程序、內部稽核實施細則、年度稽核計畫之執行、稽核報告及追蹤報告、稽核單位隸屬層級、 ... 稽核報告應至少保存五年，工作底稿及相關資料應至少保存三年。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核協助稽核使用目標管理 的相關結果
稽核工作底稿及抽查資料至少應保存二年，稽核報告書至少應保存三年。 十三、保險業應於每年十二月底前將次一年度之內部稽核作業年度查核計畫、每年二月底前 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 會計師檢查票券金融公司內部控制制度 的相關結果
七、本範例僅供參考，不應將本範例視為法令資料，使用者得視不同之實際狀況自行調整。 會計師查核XX票券金融股份有限公司報告. 依據財政部頒佈票券商內部控制及稽核 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 獨立董事溝通政策 的相關結果
獨立董事與內部稽核主管至少每年舉辦一次座談會，就本公司內外部稽核查核主要檢查一件等議題進行充分溝通即作成紀錄，並將座談會議紀錄提董事會報告。 本公司審計委員會由 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部控制制度文件撰寫技巧交戰守則 的相關結果
(4)設計內部控制應用之表單、報告格式。 (3)選定各項作業中應把握的控制重點。 ... 執行內部稽核之稽核人員透過文件，知道受稽單位之工作內容 ... 流程管理–流程範例. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 105學年度第1學期第1次內部控制稽核小組委員會議紀錄 的相關結果
核工作。 決議：經確認同意備查。 參、業務報告. 一、本校內部控制自行評估計畫及內部稽核實施要點經104 年1 月15 日內部. 控制制度專案小組會議審議通過，依行政 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 貳、內部控制之規範(請依組織實際運作狀況 - 南投縣政府文化局 的相關結果
註：本內部控制及稽核制度參考範例僅供參考使用，各文化法人均得依其 ... 本會設有監察人，前項工作報告及財務報表於董事會通過後，並應送請全體監察 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內控內稽表格類-金融監督管理委員會證券期貨局全球資訊網 的相關結果
公開發行公司內部稽核人員名冊、稽核計畫或實際執行情形、內控缺失及異常 ... 證券暨期貨市場各服務事業會計師專案審查內部控制制度審查報告之相關 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 PDF - 臺北醫學大學 的相關結果
(於內部控制委員會報告並經校長簽核). 2.執行個別稽核計畫。 3.擬定稽核通知寄發受稽單位。 4.擬定個別稽核程式(稽核前一週寄發受稽. 單位)及工作底稿。 5.實地查核：. ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 投資人服務- 內部稽核 - 台灣聚合化學品股份有限公司 的相關結果
內部稽核 依據審計委員會及董事會通過的稽核計畫確實執行，據以檢查內部控制制度之設計及執行，並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告，另視需要執行專案稽核或定期 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部稽核制度範本 - Irgne 的相關結果
本公司各項稽核工作之執行及報告，衡量學校營運之效果及效率，協助審視內部控制制度之有效性。 「建岷檢查機制」之設計結果範例，一併穡稍之。 ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 內部控制制度 的相關結果
第一項之稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存五年。 第十四條公司內部稽核人員應與受查單位就年度稽核項目查核結果充分溝通，對於評估所發現之 ... ... <看更多>
內部稽核工作底稿 範例 在 股份有限公司內部稽核查核報告 的相關結果
不適用. 底稿索引. 期貨信託基金運用. 作業. 一、「基金投資/交易分析報告」及研究會議之會議紀錄是否依規定提送部. 門內部審閱，並經相關部門主管核可。 ... <看更多>