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萊豬? 中豬? 連豬都傻傻搞不清楚 ! 美國最大肉品廠背後早就是"中資"被中共萬洲國際集團控制 !
全美最大的豬肉商史密斯菲爾德食品公司(Smithfield Foods)2013年被中國的萬洲國際集團收購。隨著最近美國肉品供應短缺,中共中資收購食品業所牽扯的國安疑慮又再次加重。
史密斯菲爾德食品公司(Smithfield Foods)於1936年在維珍尼亞州成立,是全美最大的豬肉養殖商、生產商及加工商之一,其豬肉產品在美國超市中無處不在。但實際上,這間擁有美國25%圈養豬的肉品公司,早在2013年已被中國的萬洲國際集團(前稱雙匯火腿)以47億美元的價格收購。中資收購食品業所牽扯的美國國安疑慮又引發注意。
糧食安全就是國家安全
「糧食安全就是國家安全」,密歇根州參議員史戴比拿(Debbie Stabenow)在2014年接受媒體採訪時就說:「如果美國人有一天醒來,發現我們一半的食品加工商歸中共所有,我無法想像他們會感到安心。我認為有一些非常非常棘手的問題需要得到解答。」
當時的美國國會顧問斯蘭(Daniel Slane)也警告,根據中央情報局收到的報告,該併購案有中共當局涉入。斯蘭說:「中國人想獲得史密斯菲爾德極其寶貴的技術及豬種遺傳技術。他們把該交易宣傳為幫助美國向中國出口豬肉的一種形式,但是,到最後,雙匯可能會反過來向我們出口豬肉。」
2019年萬洲國際的營業額超過241億美元。萬洲國際董事長兼行政總裁萬隆是中國的知名富豪,財富超過18億美元。2015年9月,曾是陪同習近平訪美的15位中國企業家之一。
萬隆在中共全國人大會上佔有一席之地。據《華爾街日報》援引中共官媒的報道,中共總理李克強幫助萬洲取得了在中國豬肉市場上的主導地位。
在全美爆發中共病毒(武漢肺炎)疫情時,史密斯菲爾德公司在南達科他州的工廠也成為該州散佈(武漢肺炎病毒)的重災區。中國母公司萬洲國際的高層會定期訪問該工廠。
該公司位於南達科他州的蘇瀑市(Sioux Falls)豬肉加工廠,供應全美5%的豬肉。於3月24日出現首宗中共肺炎病例後,迅速成為南達科他州的重災區,截至5月10日,南達科他州總計確診3,517宗,其中至少1,098宗與工廠員工有關,其中包含兩個死亡案例。
中國大買美國豬肉
中國是全世界最大的豬肉消費國,食用的豬肉佔全世界產量的三分之二。
就在美國幾大肉品工廠紛紛因員工感染而關廠或減產,導致超市開始限制顧客購買肉品的量時,中國向美國購買了大量的豬肉。
據路透社報道,農業銀行CoBank的首席經濟學家索耶(Will Sawyer)表示,到了5月底,美國消費者在超市看到的肉類將減少30%,價格比去年高20%。然而,就在美國豬肉減產時,中國卻大量購買美國豬肉。根據美國農業部的數據,3月美國向中國出口了超過95,000噸豬肉。相比之下,2019年3月還不到22,000噸。
事實上,因為中共肺炎疫情,加上非洲豬瘟,中國豬肉價格居高不下已經不是新聞。
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【業務持續增長的雅生活】
雅居樂雅生活服務股份有限公司
A-LIVING SERVICES CO., LTD.
股票代號:3319
市盈率:38倍
每股盈利:$1.03
業務類別:地產相關
集團主席:黃奉潮、陳卓雄
主要股東:雅居樂集團(3383)(內資股及其他)(54.0%)
集團網址:http://www.agileliving.com.cn
5年業績
年度:2015/2016/2017/2018/2019
收益(億人民幣):9.34/12.4/17.6/33.8/51.3
毛利(億人民幣):1.49/3.11/5.91/12.9/18.8
盈利(億人民幣):0.65/1.61/2.90/8.01/12.3
每股盈利(港元):0.11/0.24/0.42/0.71/1.03
每股股息(港元):--/--/--/0.34/0.50
毛利率:15.9/25.0/33.5/38.2/36.7
ROE:118/87.5/33.1/23.2/21.2
--企業簡介--
雅居樂雅生活服務股份有限公司(雅生活)是中國物業管理服務供應商,2018年由雅居樂集團(3383)分拆上市,雅居樂集團及綠地控股是第一及第二大股東。
雅生活行中高端路線,名列中國物業管理企業品牌價值第12名,在中國數十個城市提供物業管理服務,管理物業總面積超過2億平方米,服務業主及住戶超過100萬。近年不斷透過收購擴大業務。
--業務發展--
【圖1】--雅生活上市前的物管版圖
雅生活成立1990年代,管理雅居樂集團開發的絕大部分物業,並引入香港式的物業管理模式,2015年除管理管理雅居樂集團的物業外,亦管理獨立第三方的物業。
到2017,雅生活收購了綠地物業,並引入綠地控股作為戰略股東,依靠雅居樂集團及綠地控股這兩間在中國有一定規模的物業發展商,提供了一定的生意,並以「雅居樂物業」和「綠地物業」兩大品牌經營。
到近年,進一步收購數家區域性龍頭物業管理企業,令業務進一步擴大。
--業務3大類別--
【圖2】--雅生活主要業務
雅生活的主要業務,可分為3大類:「物業管理服務」、「外延增值服務」、「社區增值服務」,當中以物業管理服務為最大貢獻部分。
物業管理服務。雅生活為物業開發商、業主、住戶,以及其他物業管理公司,提供一系列物業管理服務,其中包括為中高端住宅物業,以及非住宅物業(包括商用物業、寫字樓、多用途綜合體等),提供保安、清潔、綠化及園藝、維修及保養等服務。亦為地方性物業管理公司,提供顧問諮詢服務。
雅生活主要按照包乾制,收取物業管理服務的管理費,即是收取一個費用,經營盈虧均由物業管理公司負責,與業主無關。
外延增值服務。提供房地產全面的服務,包括銷售場物業管理服務、其他延伸的增值服務,如物業營銷代理、房屋檢驗等。
社區增值服務。向業主及住戶提供增值服務,包括家政、房屋及商舖經紀、智能家居服務、社區旅遊代理,以及運用線下物業管理服務,及線上服務平台的其他服務。
--行業分析--
在中國,物業管理費收費模式包括兩類:包乾制與酬金制,前者較為普遍,特別是對於住宅物業而言。在非住宅物業類別,逐漸開始採用酬金制,使業主更深入地參與其物業管理,且物業管理服務供應商亦受到更加密切的監督。
近年,隨著中國不斷城市化,以及人均可支配收入增加,物管行業所管理的物業面積,正快速增長。根據調查機構中指院的資料,物管行業的百強企業,管理物業的總面積,每年都以1、2成的速度增長。
當中的住宅物業,仍佔最大比例,但物業管理公司追求管理物業類型的多元化,這是行業的情況。
過往,中國對物業管理的概念並不多,但隨著城市化,同時更多屋苑、大廈類的物業,加上人民對生活質素追求的提高,都令物業管理行業發展快速。
行業的優點是持續性,當物業管理公司取得某大廈的合約時,這生意就會一直持續,除非該公司做得不好,否則居民就會不斷支付費用,對企業來說,絕對是持續而穩定的現金流。另外,若該企業獲取物業的數目,長遠能保持增加,這就是更有利的情況,雅生活的背景因素,正影響這企業長遠的發展。
--背景因素--
雅生活由雅居樂集團分柝,現時雅居樂集團仍是雅生活的大股東,持股50%以上,過往雅居樂集團不斷提供旗下的物業予雅生活管理,到近年,雅生活則主動開拓其他市場。
這裡簡介一下雅居樂集團,這是中一家以中高端房地產開發為主的發展商,除主打住宅物業發展外,亦從事環保、建設及酒店等產業。雅居樂集團本身擁有一定的規模,每年的營業額超過500億人民幣,同時有一定的品牌,由於有這背景因素,令雅生活擁有管理的物業不斷增長,而且憑這背景而增長。
另外,由於雅居樂集團本身行中高端路線,因此雅生活所提供的物業管理質素,都行中高端路線,以中國平均的物業管理收費計,雅生活比平均數高1、2成。隨著近年發展的物業趨向較高端化,市民對物業管理的質素要求都有所提高,相信以較高端定位會較有利。
2017年,雅生活與綠地控股建立了戰略聯盟,其後收購了綠地物業,而綠地控股成為雅生活的第二大股東(綠地控股是一家《財富》世界500強公司,業務有地產、能源、金融、酒店等,每年營業額過千億)。這策略令雅生活擴展了物管的版圖,同時這個背景因素,很大機會令往後有持續性的生意。
--競爭優勢--
正正由於背靠雅居樂集團,以及綠地控股兩大主要股東,這企業無論在規模上、品牌上、持續的生意上,都有一定的優勢。
由於這兩間企業都有房地產業務,當不斷建成物業時,就需要物業管理,很大機會就會為雅生活提供生意。
雖然這兩間企業,並不是必然提供物管生意給雅生活,但憑著上述所講的背景因素,加上雅生活已建立了品牌,相信這兩間企業都會保持旗下物業在物管上,服務及品牌的統一性,因此,雅生活不斷獲得這兩間企業的生意,都是合理的事。
另外,中國的物業管理行業,企業化發展的時期不算很長,雅生活算是較早期走進行業的企業,因此有一定的經驗及品牌,同時行中高端路線,這都是較有優勢的因素。加上企業有一定的規模、資源,在管理上更能標準化及專業化。
隨著中國人的生活質素提高,要求亦有所提高,雅生活推出更多延伸的服務,例如「管家服務」、「全方位服務」等概念,滿足住戶日常生活中多方面的需求。
--財務數據理想--
從上述的財務數據可見,雅生活的賺錢能力不錯,同時增長處於高水平,這是由於近年不斷進行收購,令業務不斷擴展,但正常情況下,這企業增長雖不差,但不會如過往般爆炸性增長。
由於上市前後的股構結構不同,因此ROE出現了較大的下跌,而過往的代表性亦不大。ROE慢慢會回到較能反映到企業真實情況的水平。
毛利率處增長水平,這是由於業務的規模效益,令人工佔比的成本有所減少,這亦是雅生活在規模上的優勢,反映賺錢能力比行業較好。
另外,這企業的負債不高,比一般內房股理想得多,因為中國不少房地產商的負債,都處於過高水平,但雅生活就穩健得多,負債水平健康,加上業務十分穩定,都反映這企業擁有投資價值。
現金流強勁是這企業另一優點,業務穩定、收現金能力強、業務持續性,從這企業的經營活動現金流量,就能見到這企業的現金流相當好,保持理想的正數。
--發展前景--
中國的城鎮化,以及人均可支配收入增長,成為物業管理行業的主要增長原動力,而雅生活近年積極進行併購活動,帶動業務不斷增長,相信管理層仍有野心,這企業仍會保持一定的增長力。
雅生活表示,將進一步擴大業務規模及市場份額,通過尋求戰略投資、收購及聯盟機遇,拓展物業管理服務組合。
另外,中國政府已發佈指導性意見,以加強物業管理服務質量的標準化,相信長遠對較有規模,以及較高端的物管企業有利。種種因素,都反映雅生活發展仍然正面。
--投資策略--
綜合來說,雅生活無論在業務本質、規模、品牌、財務數據、前景,都是理想的,反映這企業有一定的質素。加上這企業的背景因素,以及行業的發展,相信這企業的前景不差,有長線投資的價值。
這企業的發展快速,可說是有危有機,雖然可帶動業務快速增長,同時會令企業造成風險,投資者要明白這點。
整體來說,相信雅生活長遠能保持中速增長。留意,由於盈利變化較大,投資者要以較合理的盈利去計算(股票班有詳細講述),15倍以下的市盈率會比較合理,20倍已經有點勉強(留意,並不是上年度盈利所計算的市盈率)。
簡單來說,現價可說處於略貴水平,但由於行業及企業仍處發展階段,原本有貨投資者宜長線持有,慢慢等更佳的收成。無貨者,宜等回少少才開始小注,要以分注模式投資。
(本人未持有上述股票)
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大家好
我是在蝦皮上面賣商品的賣家(沒有設立個人商號,也沒有開立統一發票)
因為被人家檢舉我在蝦皮沒有開發票
所以國稅局跟蝦皮調閱我營業的紀錄
國稅局認定我從106年開始經營蝦皮到111年3月底總共銷售(=獲利)1900多萬
以沒有設立營業人要我補稅5%(約80多萬)加上罰金(一次繳納80多萬的條件)約40萬共120萬
另外要要計算營所稅
我是在蝦皮上面到賣場特價時買進貨物商品,有進貨發票
但國稅局認為沒有設立商號那些成本完全不能扣除
承辦說叫我去找會計師問問看
但我也不知有比較會處理這方面的會計師,請問版上有朋友可以推薦嗎
另外,有沒有可能可以爭取不要1次回朔那麼多年
降低補稅額,希望版上有前輩可以建議
我跑代購一件商品利潤都很低20元左右
國稅局這種認定方式等於我很多年的薪資都要拿出來賠
覺得很無助,希望可以在版上有可以指導降低傷害的方式
謝謝大家
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