今天是中秋節,也是連假的最後一天
上次寫了「離開前的最後一堂法律課:寫遺囑的必備觀念」後,身邊不少長輩居然有看。其中一位平常有關注保險規劃的長輩打電話來問:是不是可以用保險避開民法特留分規定,將主要財產給一個小孩或其他人?
前幾年有個真實案例:有位住在北投的阿桑生前買了94張一次躉繳的投資型保單,94張保單的身故受益人都不是法定繼承人,而是指定某宗教團體。可是國稅局認定94張保單非人壽保險,核定94張保單保險金額計1億6千萬元,是繼承人法定繼承的遺產...。
法院判決最後怎麼說?用保險避開民法特留分規定可以嗎?如果可以,又要注意什麼?請詳見我在方格子「趨吉避凶的法律思維課」專題的最新文章(付費訂閱文章),謝謝。
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【想效法陳樹菊用「捐保單」的方式行善,但保單要如何捐才正確?】#讀者投書
陳樹菊女士又捐出1500萬元,並且以捐出保單的方式給台東縣政府成立「生產暨急難慰助基金」。但保單要怎麼捐?怎麼捐才對?
其實單純捐保單沒有意義,因為這就只是像收到一疊廢紙而已。所以陳女士並不是真的把一本保單捐出去,而是以「變更身故受益人」的方式,讓台東縣政府成為保單上新的身故受益人:
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